Per le aziende i mercati regolamentati sono un’opportunità di crescita.

Ria Grant Thornton supporta le imprese in tutte le fasi del processo di accesso e permanenza nei mercati regolamentati attraverso l’esperienza dei propri professionisti sia nelle attività di Assurance che di Advisory relativamente ai processi IPO sul segmento Euronext e AIM Italia (gestito da Borsa Italiana).

Vi assistiamo nelle seguenti attività:

  • Svolgimento di specifiche procedure riguardanti i dati contabili inclusi nel Documento di Ammissione oppure Assistenza nella predisposizione del Documento di Ammissione;
  • Svolgimento di procedure ed emissione della comfort letter ed emissione del relativo report con focus su:
    • Review dei dati finanziari ed economici relativi al piano industriale (pre IPO);
    • Analisi dei dati mensilizzati del piano industriale (conto economico/stato patrimoniale/cash flow) propedeutici alla predisposizione del Capitale Circolante Netto prospettico;
    • Analisi delle variabili chiave oggetto delle analisi di sensitività e valutazione di molteplici scenari simulati a supporto dal CdA dell’Emittente;
    • Valutazione degli effetti delle sensitivity sull’evoluzione del capitale circolante netto e della PFN e verifica della tenuta del capitale circolante (in ottica pre-money) su un arco temporale di 12 mesi o di 18 mesi (in caso di start up).
  • Analisi di ogni aspetto riguardante la struttura finanziaria dell’emittente ivi inclusa la composizione della posizione finanziaria netta, le verifiche sul capitale circolante netto, l’esistenza di covenants sui debiti, i debiti scaduti di natura commerciale, finanziaria, tributaria e previdenziale, i crediti commerciali scaduti ed i contratti derivati. I risultati della due diligence finanziaria dovranno essere riepilogati in apposito long form report.
  • Svolgimento di procedure ed emissione della comfort letter sulla ragionevolezza dei dati previsionali predisposti dalla Società.
  • Svolgimento di analisi volte all’emissione della comfort letter sul sistema di controllo di gestione.
  • Supporto alla Società post-IPO per le attività di integrazione, chiusura di eventuali gap emersi in sede di IPO.
  • Supporto alla Società su ulteriori Documenti Informativi post-IPO relativi a raccolte di capitale addizionali e/o relativi a Operazioni Straordinarie;
  • Coordinamento del Processo di IPO congiuntamente allo Sponsor/Advisor.